Wenn Sie als Einzelunternehmer („Sole Trader“) nach Großbritannien ziehen oder Ihre selbstständige Tätigkeit nach UK verlagern, wirkt das britische Steuersystem oft ungewohnt – insbesondere mit den neuen digitalen Meldepflichten.
Mit Making Tax Digital for Income Tax Self Assessment (MTD for ITSA) führt HMRC eine große Reform ein: Ab April 2026 müssen viele Selbständige ihre Aufzeichnungen digital führen und ihre Einkünfte vierteljährlich über zertifizierte Software melden.
Wir haben in MTD-konforme Software investiert, und unser Buchhaltungsteam ist bereit, Sie bei Buchführung, Quartalsmeldungen und Jahresabschluss vollständig zu unterstützen.
MTD ist eine Initiative der britischen Regierung, um das Steuersystem zu modernisieren. Anstelle einer einmaligen Steuererklärung pro Jahr gilt künftig:
| Jahresumsatz (Bruttoeinkünfte) | Starttermin MTD-Pflicht |
|---|---|
| Über GBP 50.000 | 6. April 2026 |
| Über GBP 30.000 | 6. April 2027 |
| Über GBP 20.000 (erwartet) | 6. April 2028 |
Wichtig: Entscheidend ist Ihr Umsatz (Gross Income), nicht Ihr Gewinn. Sobald Ihre Einkünfte über der Grenze liegen, sind Sie verpflichtet, MTD einzuhalten.
Um MTD-konform zu sein, müssen Sie:
MTD verändert die Art der Meldung, nicht die Art der Zahlung.
Als Einzelunternehmer zahlen Sie Einkommensteuer üblicherweise in drei Raten:
Beispiel: Für das Steuerjahr 2024/25 (endet 5. April 2025):
Wir berechnen Ihre Zahlungen und erinnern Sie rechtzeitig an alle Termine.
Wir bieten Ihnen Rundum-Support für Ihre digitale Steuerpflicht:
So stellen wir sicher, dass Sie Ihre Pflichten erfüllen – ohne Stress, ohne Sprachbarrieren.
Auch wenn MTD noch nicht sofort für alle gilt: Bereiten Sie sich jetzt vor.
Wer frühzeitig auf digitale Prozesse umstellt, vermeidet späteren Zeitdruck und Umstellungsprobleme.
Because no one verified subcontractor status.
Due to wrong invoices or misunderstanding the UK VAT construction rules.
That takes weeks, delaying invoicing and cash flow.
Because immigration wasn’t factored in early enough.
Paying invoices gross when they should have withheld tax.
Raised incorrectly before understanding the PE and VAT position.
Handled inconsistently or without documentation.
And the most common mistake of all?
No one in your team knows what questions to ask.
That’s where we come in.
In place early: PE, VAT, CIS, PAYE.
By correctly verifying your subcontractors and applying the right VAT and CIS rules.
To check supplier invoices before they’re paid.
So nothing gets lost between procurement, operations, and finance.
And take care of them for you.
You’ll get clear advice in plain English (or German), prompt answers, and practical help that fits your business.
We’ll help you manage issues even if the decisions were already made — we understand the reality of how these projects are awarded and delivered.
Ein neues HMRC-System, das digitale Buchführung und vierteljährliche Einkommensmeldungen vorschreibt.
Ja – wenn Ihre Einkünfte die Schwellenwerte überschreiten.
Nur wenn es mit MTD-kompatibler Software verbunden ist. Papier oder manuelle Tabellen sind nicht mehr zulässig.
Nein. Sie zahlen weiterhin in drei Raten (Januar – Juli – Januar)
Nein – wir übernehmen die Arbeit für Sie. Unser Team nutzt zertifizierte Software und kümmert sich um alles.
Nicht gesetzlich, aber dringend empfohlen. Besonders, wenn Sie im Ausland weiterhin steuerpflichtig sind, helfen wir beim Zusammenspiel mit Doppelbesteuerungsabkommen.
Wir bieten ein kostenloses Erstgespräch und erstellen Ihnen auf Wunsch ein individuelles Angebot.
Kontaktieren Sie uns, wenn Sie prüfen möchten, ob MTD für Sie gilt – oder wenn Sie mit unserer Unterstützung direkt starten möchten.
Senior Managerin
Leiterin Direkte Steuern
Senior Associate
Global Mobility, Einkommensteuer und Umsatzsteuer (VAT)
